Forskrift
§ 22. Valutarisiko
Forskrift om utfyllende regler til det forenklede solvenskapitalkravet for pensjonskasser·Kapittel 3. Forenklet solvenskapitalkrav
Valutarisiko
Undermodulen for valutarisiko skal dekke markedsrisiko knyttet til endring i valutakurser. Alle finansielle instrumenter og øvrige posisjoner med valutarisiko skal inngå i vurderingen. Kapitalkravet for valutarisiko skal beregnes basert på netto valutaposisjon.
Kapitalkravet for valutarisiko skal være lik det største tapet i basiskapitalen ved
a) et umiddelbart fall i verdien av alle utenlandske valutaer på 25 prosent mot norske kroner, eller
b) en umiddelbar økning i verdien av alle utenlandske valutaer på 25 prosent mot norske kroner.
Bestemmelsen fastsetter hvordan pensjonskasser skal beregne kapitalkrav for å dekke risiko ved endringer i valutakurser. Kravet baseres på den største verdifall i basiskapitalen dersom alle utenlandske valutaer enten faller eller stiger med 25 prosent mot norske kroner.AI